知っておくべき退職貯蓄口座の種類

人生の旅路において、退職後の生活設計を始めるのに早すぎるということはない。利用可能な退職金口座の数々を理解することは、安全な経済的未来を築くために不可欠です。さらに、退職金計算機を使って、退職後に必要な金額を計算することもできます。ここでは、あなたのプランニング戦略において極めて重要な役割を果たす、いくつかのタイプの退職金口座を探ってみましょう。

401(k)プランとその他の雇用主主催プラン

401(k)プランは、最も一般的な雇用主主催の退職金プランの一つで、従業員は給与の一部を税制優遇のある投資口座に拠出することができます。雇用主は、あなたが拠出した額の一定割合を上乗せし、あなたの貯蓄をさらに増やすこともできる。

IRSは、2024年の401(k)プランの年間拠出限度額を23,000ドルに設定した。この上限は、公立学校の職員、大学、非営利団体、教会、公務員向けに提供されている403(b)プランと457(b)プランにも適用される。各雇用者拠出口座には、従来型（税引き後）とロート型（税引き後）がある。

伝統的IRA

個人退職年金口座（IRA）は、雇用形態に関係なく誰でも利用できる、自分で管理する退職貯蓄口座である。IRAの一種に伝統的IRAがあり、税制上の優遇措置を受けながら老後資金を貯蓄することができる。拠出金は税控除の対象となり、すぐに税制上の優遇措置が受けられる。さらに、口座内の投資は、退職時に引き出しを行うまで、税控除されながら成長する。IRSは、2024年の拠出限度額を7,000ドル、50歳以上の場合は8,000ドルに設定している。伝統的IRAを検討する際には、拠出限度額と税金への影響を理解することが重要である。

ロートIRA

Roth IRAは従来のIRAと税制上の扱いが異なる。Roth IRAへの拠出は税引き後のドルで行われるため、即時の税控除はない。しかし、適格な引き出しは、利益も含めて退職後に非課税となる。Roth IRAは柔軟性があり、いつでもペナルティなしで拠出金（利益は除く）を引き出すことができるため、多くの貯蓄家にとって魅力的な選択肢となっている。伝統的なIRAと同様、Roth IRAのIRSの拠出限度額は、50歳未満は7,000ドル、50歳以上は8,000ドルである。

SIMPLEとSEP IRA

SIMPLE IRAとSEP IRAは、標準的なIRAのバリエーションである。従業員のための貯蓄奨励マッチプラン（SIMPLE）IRAは、中小企業の従業員が退職金を給与から天引きし、税控除後の貯蓄口座に入金することを可能にします。雇用主は、これらの拠出金の一定額まで上乗せしなければならない。

簡易型従業員年金（SEP）IRAは、中小企業が従業員の給与の一定額を税制優遇のあるIRAに拠出するための口座です。従業員は追加拠出はできないが、口座開設時に100％の権利が確定する。従来のIRAと同様、資金は退職時に払い戻される際に課税される。

ソロ401(k)プラン

ソロ401(k)は、自営業者向けの401(k)退職プランである。従来の401(k)と同様に機能し、投資オプションは限定されており、口座保有者には高い拠出限度額が与えられている。自営業者は2024年に最高69,000ドル、50歳以上の場合は76,500ドルまで拠出できる。ソロ401(k)は、伝統的な形式とロート形式があり、税負担に柔軟性がある。しかし、これらの口座は複雑な場合があるので、開設する前によく調べておこう。

退職後の生活設計を始める

リタイヤメント戦略を立てるには、各口座の利点、制限、税金の影響を比較検討することが重要です。あなたの雇用状況、収入レベル、財務目標によっては、これらの口座を組み合わせることが、退職後の生活を確保するための最も包括的なアプローチになるかもしれない。状況の変化に応じて定期的に戦略を見直し、調整し、専門家のアドバイスを受けて退職金口座を最適化し、経済的に強靭な未来を手に入れましょう。

情報源

https://www.equifax.com/personal/education/life-stages/articles/-/learn/types-of-retirement-accounts/

https://www.nerdwallet.com/article/investing/types-investment-accounts-know